Как сдать наличные из кассы в банк?
Доброго времени суток.
Подскажи пожалуйста, взяла компанию ООО на УСН розница, только открылась (с розницей не работали ни когда 🙁 ).
Вкратце: магазин продает товар через кассу (ККТ как положено, ОФД и все в этом роде по новому ФЗ-54). Продавец работает в программе УТ 11, я в 1С Бухгалтерия 8.3. Директор хочет сдать наличку из кассы магазина в банк(инкассацию). Помогите разобраться как правильно это сделать. Правильно ли я понимаю, мне надо чтоб кассир сдал деньги из операционной кассы(магазина) в главную кассу предприятия(могу путаться в терминах). А потом из главной кассы сдать инкассацию в банк. Правильно ли я сужу: из опер. кассы(магазина) делается РКО (Кт 50.02 а Дт ? ), а в главной кассе делаю ПКО (Дт 50.01 Кт 50.2) и сдаю инкассацию (Дт 57 Кт 50.01). Только вот не понимаю как это отразится в УП и перенесется в Бухгалтерию 🙁 или может ведется вообще одна касса организации с одной главной книгой и мне сразу сделать РКО (Дт 57 Кт 50.1). Очень нужна помощь)))
Подскажи пожалуйста, взяла компанию ООО на УСН розница, только открылась (с розницей не работали ни когда 🙁 ).
Вкратце: магазин продает товар через кассу (ККТ как положено, ОФД и все в этом роде по новому ФЗ-54). Продавец работает в программе УТ 11, я в 1С Бухгалтерия 8.3. Директор хочет сдать наличку из кассы магазина в банк(инкассацию). Помогите разобраться как правильно это сделать. Правильно ли я понимаю, мне надо чтоб кассир сдал деньги из операционной кассы(магазина) в главную кассу предприятия(могу путаться в терминах). А потом из главной кассы сдать инкассацию в банк. Правильно ли я сужу: из опер. кассы(магазина) делается РКО (Кт 50.02 а Дт ? ), а в главной кассе делаю ПКО (Дт 50.01 Кт 50.2) и сдаю инкассацию (Дт 57 Кт 50.01). Только вот не понимаю как это отразится в УП и перенесется в Бухгалтерию 🙁 или может ведется вообще одна касса организации с одной главной книгой и мне сразу сделать РКО (Дт 57 Кт 50.1). Очень нужна помощь)))
Comments
-
Юлияq, здравствуйте.
Каким образом Ваш директор планирует инкассировать выручку?Цитата: сдать наличку из кассы магазина в банк(инкассацию).Можно заключить договор с обслуживающим банком и в магазин будет приезжать инкассаторы и забирать выручку.
Или сдавать денежные средства из кассы в банк будет уполномоченное лицо? -
И-К, Добрый вечер. При заключении договора с банком, Директору открыли карту (привязанную сразу к расчетному счету) он вынимает наличку и идет кладет ее через банкомат, с помощью этой карты.
-
Юлияq,
"он вынимает наличку"
Откуда он ее вынимает?
Выручка из магазина сдается в главную кассу, директор получает денежные средства и через карту привязанную к расчетном счету сдает в банк?
или
Директор получает денежные средства для сдачи в банк непосредственно из кассы обособленного подразделения (ваш магазин) и сдает в банк?
Как оформить внесение выручки обособленного подразделения на расчетный счет? -
И-К, Спасибо за ссылку.
Скорректирую первоначальные данные. У нас 1-н магазин и он же офис компании (один юр.адрес) и как я понимаю должна быть только одна касса (Касса организации) и не каких операционных касс на другом бух. счете (к примеру 50.2).
Продавец ежедневно формирует отчет о розничных продажах. На основании отчета формируется ПКО (операция: Поступление из ККМ).
У нас нет договора с банком на выезд инкассаторов в магазин. Вместо этого в банке на имя директора оформили карту привязанная к расчетному счету, с помощью которой он может сам вносить денежные средств на счет компании.
Далее что мне лучше сделать:
Вариант №1: в кассе сформировать РКО (инкассация в банк) Дт 57 Кт 50.1(подтверждение это квитанция из банкомата, которую принесет директор). Денежные средства 100% сразу попадают на счет организации. Далее получаю выписку банка, и формирую проводку Дт 51 Кт 57.
Вариант №2: Я выдаю денежные средства под отчет директору, делаю РКО (Дт 71.1 Кт 50.1), он вносит денежные средства в банкомет с помощью карты и приносит мне квитанцию о внесении денег, я закрываю Авансовый отчет (Дт 51 Кт 71.1), но как в таком случает будет ложиться выписка банка? не задвоится ли проводка на 51? -
Юлияq, здравствуйте.Цитата: Вариант №1: в кассе сформировать РКО (инкассация в банк) Дт 57 Кт 50.1(подтверждение это квитанция из банкомата, которую принесет директор). Денежные средства 100% сразу попадают на счет организации. Далее получаю выписку банка, и формирую проводку Дт 51 Кт 57.Хотя в приведенной мною ссылке рекомендовано оформлять данную операцию через 71 счет.
По моему скромному мнению я бы делала так:
Дт 57 Кт 50 - РКО сданы денежные средства в банк, через и ФИО Вашего директора, и его подпись
Дт 51 Кт 57 - поступили денежные средства на расчетный счетЦитата: делаю РКО (Дт 71.1 Кт 50.1),Это конечно логичнее и правильнее, из-за того, что получил денежные средства и составил а/о приложив квитанцию о внесении.
Но мне кажется, что делать через 57 нарушения здесь нет. -
И-К, Спасибо большое. У все же склоняюсь к 1 варианту. Подскажите, всё же если ККТ и касса организации в одном месте(один юр.адрес), то 50.2 использовать не надо? Все операции идут через главную кассу (50.1). Поскольку я никогда не работала с розницей, честно говоря запуталась с понятиями "Операционная касса" и "касса предприятия" 🙁, а в Инете столько разных мнений.
-
Цитата: Подскажите, всё же еслиККТ и касса организации в одном месте(один юр.адрес), то 50.2 использовать не надо?Юлияq, считаю, что в Вашем случае не надо.
-
И-К, Огромное спасибо.
